FAQ

Minimalna kwota pojedynczej inwestycji to 100 000 zł. Górna granica nie jest określona – wysokość inwestycji zależy wyłącznie od decyzji inwestora i jego możliwości kapitałowych.

Standardowo umowy zawierane są na okres 4 miesięcy, co wynika z harmonogramu rozliczeń szpitali z NFZ. To właśnie na taki czas firmy medyczne potrzebują finansowania, a inwestorzy otrzymują regularne odsetki i zwrot kapitału po zakończeniu umowy.

Model inwestycyjny EndoFund zakłada, że wypracowany zysk (w formie odsetek od zainwestowanego kapitału) jest wypłacany inwestorowi w stałych, comiesięcznych cyklach. Stanowi on regularny dochód pasywny. Kwestia jego opodatkowania zależy od statusu prawnego inwestora, niemniej zawsze podlega obowiązkowi rozliczenia.

Opodatkowanie w przypadku inwestorów indywidualnych (osób fizycznych)

Jako inwestor indywidualny (osoba fizyczna nieprowadząca działalności gospodarczej w tym zakresie), otrzymujesz od nas odsetki w kwocie brutto (oznacza to, że EndoFund nie działa jako płatnik podatku i nie pobiera zaliczek, inaczej niż ma to miejsce np. przy lokatach bankowych).

Otrzymany dochód stanowi Twój przychód z kapitału pieniężnego. Podlega on opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 19% (tzw. „podatek Belki”).

Po Twojej stronie leży obowiązek samodzielnego wykazania tego dochodu w rocznym zeznaniu podatkowym. Należy go zsumować i wpisać w odpowiedniej rubryce deklaracji PIT-38, składanej do urzędu skarbowego do końca kwietnia kolejnego roku.

Opodatkowanie w przypadku podmiotów gospodarczych (firm)

Jeśli inwestorem EndoFund jest podmiot gospodarczy (np. spółka z o.o., spółka komandytowa, S.A. lub jednoosobowa działalność gospodarcza), otrzymywane co miesiąc odsetki są traktowane jako przychód z działalności finansowej (lub operacyjnej, w zależności od klasyfikacji w księgach).

Przychód ten jest opodatkowany na zasadach ogólnych, zgodnie z formą opodatkowania danego podmiotu.

• W przypadku spółek kapitałowych (np. sp. z o.o.) dochód ten będzie podlegał opodatkowaniu podatkiem CIT (w wysokości 9% lub 19%, w zależności od statusu spółki) i wykazywany w rocznej deklaracji CIT-8.
• W przypadku osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą, dochód ten wchodzi do podstawy opodatkowania PIT (według skali, liniowo lub ryczałtem, w zależności od wybranej formy).

Uwaga: EndoFund nie świadczy usług doradztwa podatkowego. Powyższe informacje mają charakter ogólny. Ponieważ ostateczne zobowiązania podatkowe zależą od Państwa indywidualnej sytuacji prawnej, rezydencji podatkowej i wybranej formy opodatkowania, zawsze rekomendujemy skonsultowanie swojej strategii inwestycyjnej z profesjonalnym doradcą podatkowym.

Proces weryfikacji (due diligence) w EndoFund jest wielopoziomowy i stanowi absolutny fundament bezpieczeństwa naszych inwestorów. Nie opieramy się wyłącznie na danych finansowych z publicznych rejestrów. Nasza kluczowa przewaga wynika z unikalnego połączenia kompetencji finansowych i medycznych pomysłodawcy i założyciela EndoFund – Piotra Ciocha – który od ponad 15 lat działa na styku tych dwóch, pozornie odległych, światów. Dało mu to unikalne, praktyczne zrozumienie realiów funkcjonowania szpitali i całego systemu ochrony zdrowia „od podszewki”.
To właśnie ten unikalny profil pozwala nam na przeprowadzanie wielowymiarowego due diligence. Podczas gdy standardowy analityk finansowy widzi tylko liczby, my potrafimy precyzyjnie ocenić realną kondycję placówki, jej potencjał oraz trafnie odróżnić przejściowy zator płatniczy (będący naszą szansą inwestycyjną) od trwałej niewydolności strukturalnej (co jest ryzykiem, które eliminujemy).